2. 薪資報酬委員會及永續發展委員會之評估結果：

六、改善措施：
就上述董事會及各功能性委員會運作評分結果介於5分「級優」與4
分「優」之間，顯示董事會及各功能性委員會運作行良好，本公司將依據本次績效評估結果持續精進董事會職能，以提升公司治理成效。

七、114年度績效評估結果已提報115年03月05日董事會報告。

八、外部董事會績效評估執行情形
本公司於2025年8月委託勤恩管理顧問股份有限公司執行外部董事會績效評估，評估期間為2024年5月29日至2025年5月28日。勤恩管理顧問股份有限公司執行本公司董事會績效評估作業之執行委員及負責專員（以下合稱評估小組），秉持公正客觀、誠信態度且無任何影響獨立性之情事，並已出具獨立性聲明書。

評估小組除書面審閱本公司就評估指標提供之陳述說明及相關佐證文件外，並於2025年12月17日親至本公司進行實地訪評，訪評對象包含董事長、功能性委員會召集人、公司治理主管及稽核主管。

評估內容與項目如下：
以董事會對營運之參與程度、提升董事會決策品質、董事會組成與結構、董事之選任及持續進修暨內部控制等五大構面，檢視本公司董事會運作情形。
以董事成員對公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修暨內部控制等六大構面，檢視本公司董事參與情形。
以功能性委員會對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任暨內部控制等五大構面，檢視本公司功能性委員會運作情形。

總評：
1.董事會未有政府機關或單一法人及其子公司占董事會席次達三分之一以上。
2.董事間不超過二人具配偶或二親等以內之親屬關係，且董事長與總經理非為同一人或互為配偶或一親等親屬。
3.董事成員中，具公司、母、子或兄弟公司員工身分之人數低於（含）董事席次三分之一，且過半數董事未兼任員工或經理人。
4.獨立董事席次達董事席次二分之一以上，且全數獨立董事連續任期不超過三屆。
5.公司期中財務報告皆經審計委員會同意，並提董事會討論決議。審計委員會與內部稽核主管及簽證會計師保持暢通的溝通管道，並將單獨溝通情形揭露於公司網站。
6.公司董事會定期參考審計品質指標（AQIs）評估簽證會計師獨立性及適任性，並對外揭露相關評估程序。
7.各續任及新任董事均依，《上市上櫃公司董事進修推行要點》規範分別完成每年6小時及新任年度12小時以上之進修課程。
8.公司已對外揭露董事及經理人之個別酬金及績效評估與酬金之連結。

未來改善建議及公司因應作法：
1.建議公司強化董事及高階經理人薪資報酬與永續（ESG）相關績效評估的連結，透過具體且可衡量的指標，有效激勵團隊追求長期利益，奠定企業永續發展之基石。
【公司因應作法】
本公司已關注董事及高階主管薪酬制度與永續經營策略之連結性，未來將由薪酬委員會依公司中長期永續發展方向，適度將 ESG 相關績效指標納入董事及高階經理人之薪酬評估機制。相關指標將涵蓋環境、社會及公司治理等面向，並視制度成熟度及公司營運實際情形，循序推動，以強化薪酬制度與公司長期價值創造及永續目標之連結。

2.建議可採用實體股東常會並以視訊輔助，以推動多元化的股東會參與方式以實踐股東行動主義。
【公司因應作法】
本公司已留意金管會及證交所推動之「視訊股東會制度」相關政策方向，並就視訊輔助股東會或視訊股東會之可行性進行評估。經綜合考量本公司股東結構、股東會實際出席情形、資訊系統建置及維運成本、內部管理人力配置與整體效益後，現階段股東常會仍採實體方式召開。未來將持續關注法規發展及實務運作經驗，並視公司實際需求及股東參與情形，審慎評估導入多元股東會參與機制之可行性。

3. 為進一步強化董事會成員多元化，建議公司未來董事改選時，增加不同性別之董事席次達三分之一之比率。
【公司因應作法】
本公司將於下一屆董事提名及改選時，持續強化董事會多元化之規劃，並於遴選過程中優先考量具備不同性別及專業背景之合適人選，期能逐步提升女性董事之參與比例，朝向董事會成員中女性席次達三分之一之目標努力。

上述評核結果已由勤恩管理顧問股份有限公司於2025年12月31日出具董事會績效評估報告，並於2026年3月5日向董事會報告。完整報告請點此參閱董事會績效評估報告